Wie das Bankensystem zerstört wurde: Risikoreiche Aktiva der Banke Srpske in Höhe von 150 Millionen Mark

Die Kontrolle der Agentur für Bankwesen der Republika Srpska deckte bereits 2013 auf, was die Polizei der Republika Srpska erst zweieinhalb Jahre später aufdecken und dem Sonderstaatsanwalt der Republika Srpska über die Vergabe riskanter Kredite, die die Bank um mehr als 56 Millionen KM schädigten, berichten würde, berichtete das Portal Capital.ba, wie die Nachrichtenagentur Patria meldet.

Es wurde festgestellt, dass die Balkan Investment Bank (BIB) Ende 2012 ein Nettovermögen von 6,7 Millionen KM und eine Kapitaladäquanz von 3,18 Prozent hatte, was deutlich unter dem gesetzlich vorgeschriebenen Minimum des Gesetzes über Banken der Republika Srpska liegt.

Es wurde aufgedeckt, dass die Bank 17,3 Millionen KM oder sogar 62 Prozent des Stammkapitals in Geschäftsräume investiert hatte, was 12 Prozent über dem vorgeschriebenen Maximum liegt.

Im Protokoll der Bankenprüfung, das die Direktorin der Agentur, Slavica Injac, in den Händen hielt, heißt es, dass die Bank keine angemessenen Rückstellungen gebildet hat und dass die fehlenden Rückstellungen für Kreditverluste der Bank nach der durchgeführten Prüfung 9,8 Millionen KM betragen.

„Potenzielle Kreditverluste belaufen sich auf 149,8 Millionen KM oder 59 Prozent der risikoreichen Aktiva, während die ungültige Aktiva (Kategorien C, D und E) 123,6 Millionen KM oder 40 Prozent der gesamten Aktiva ausmachen“, heißt es alarmierend im Protokoll.

Kredite für Offshore-Unternehmen

Es wird angegeben, dass der Kreditrisikomanager in keinem Fall eine Stellungnahme abgegeben hat, obwohl diese obligatorisch ist und als Grundlage für die endgültige Entscheidung über die Kreditgenehmigung auf höheren Ebenen dient.

Die Bank hat kein Monitoring der als Sicherheit für genehmigte Kredite genommenen Vermögenswerte durchgeführt.

Die Bank genehmigte Kredite in Höhe von 19,8 Millionen KM an ausländische Unternehmen „Exclusiva General Roda Town“ Britische Jungferninseln, „Milson Capital Corporation“ Tortola, Britische Jungferninseln, „Forsite Benefiters“ Panama City, „Superstone Corporation“ Charlstown, „Norhlink“ Juneau USA, zum Kauf von Aktien von Unternehmen, die sich im Besitz der Bank befanden.

Die Bank, so heißt es im Protokoll, hat auch inländische juristische Personen, die im Besitz ausländischer Unternehmen sind, wie „Alumina“ Zvornik und „Energolinija“, sowie „Balkanika“ Banja Luka und „Farmland“ Nova Topola, mit insgesamt 27,4 Millionen KM kreditiert.

Das Banjsko rekreativni centar Šeher Banjaluka war eine wahre Quelle für den Abfluss von Millionen.

Geldwäsche für Berater

Die Bank erhielt die Banja Šeher durch die Einziehung von Forderungen von „Invent stan“ Banja Luka und verbuchte sie als Anlagevermögen zum Verkauf in Höhe von 4,6 Millionen KM. Interessant ist jedoch, dass dieser Betrag auch 403.000 KM für Beratungsleistungen enthielt, die einer natürlichen Person gezahlt wurden. Für die Höhe der Beratungsleistungen wurden der Kontrolle der Agentur die Entscheidung des Direktors und der Werkvertrag zwischen der Bank und der natürlichen Person vorgelegt, der allgemein gehalten ist und auf dessen Grundlage nicht vollständig klar ist, welche Beratungsleistungen die Bank in Anspruch genommen hat“, heißt es im Protokoll.

Die Banja Šeher diente auch für neue Machenschaften.

Die Bank gewährte „Inerga“ Bihać einen Kredit in Höhe von 3,3 Millionen KM, wobei die Sicherheit die Banja Šeher war, die zum Zeitpunkt des Vertragsabschlusses bereits an das Unternehmen „Balkanika“ Banja Luka verkauft worden war.

Die Bank zahlte auch „teuer“ für Beratungsleistungen im Fall der Übernahme des Geschäftsgebäudes der Firma „Velepromet“, das als Bürgschaft für die Forderung der Firma „Janjoš“ Prijedor diente. Einer natürlichen Person wurden 309.000 KM für Beratungsleistungen auf der Grundlage eines Werkvertrags gezahlt, der ebenfalls allgemein gehalten war und auf dessen Grundlage nicht klar ist, welche Beratungsleistungen er erbracht hat, schreibt Capital.ba.

Neben der Tatsache, dass allein in diesen beiden Fällen mehr als 700.000 KM für Beratungsleistungen gezahlt wurden, erhöhte die Bank den Wert des erworbenen Sachanlagevermögens um diesen Betrag, was gegen die Entscheidung über die Mindeststandards für das Management von Kreditrisiken verstößt.