Aktion "Kurier": Warenüberschuss und -mangel bei Steuerpflichtigen

Beamte der Direktion für indirekte Steuern haben Kontrollen bei Steuerpflichtigen abgeschlossen, die Gegenstand der Aktion mit dem Codenamen "Kurier" waren. Bei einigen Steuerpflichtigen wurden bei den Kontrollen Warenmängel in den Beständen in Höhe von 948.496,11 KM und bei einigen Warenüberschüsse in den Beständen in Höhe von 195.353,95 KM festgestellt.

Nach Abschluss der Aktion mit dem Codenamen "Kurier", die von Beamten der UIO in Zusammenarbeit mit Beamten der SIPA durchgeführt wurde, haben Inspektoren des Sektors für Steuern der UIO die Geschäftskontrollen von sieben juristischen Personen abgeschlossen, deren Eigentümer chinesische Staatsbürger sind.

Die Kontrollen umfassten die Inventur aller Waren, die sich auf Lager befinden. Bei den Kontrollen wurde ein erheblicher Warenmangel im Bestand in Gesamthöhe von 878.917,11 KM festgestellt. Auf die festgestellten Warenmängel werden 17 Prozent Mehrwertsteuer berechnet. Ebenso wurden bei einigen Steuerpflichtigen Warenüberschüsse im Bestand in Höhe von 195.353,95 KM festgestellt, und diese Waren waren Gegenstand der Beschlagnahmung durch Beamte der UIO.

In der nächsten Zeit wird die UIO gegen die sieben juristischen Personen, deren Eigentümer chinesische Staatsbürger sind, einen Bericht über das Vorliegen von Verdachtsmomenten für die Begehung von Straftaten wie Steuerhinterziehung und Geldwäsche vorbereiten, der der Staatsanwaltschaft von Bosnien und Herzegowina vorgelegt wird.

Wir erinnern daran, dass im Rahmen der Fortsetzung der Aktion mit dem Codenamen "Kurier" Beamte der UIO und der SIPA am 15. April 2016 an 18 Standorten in ganz Bosnien und Herzegowina Durchsuchungen durchführten und feststellten, dass rund 3 Millionen Euro auf illegale Weise aus Bosnien und Herzegowina ausgeführt wurden. Es besteht begründeter Verdacht, dass juristische Personen, deren Eigentümer chinesische Staatsbürger sind, in den vergangenen Jahren auf illegale Weise Waren in Bosnien und Herzegowina importiert, diese "schwarz" ohne jegliche Dokumentation verkauft und dann das Geld in Euro umgetauscht und über Vermittler, natürliche Personen – Bürger von Bosnien und Herzegowina – in das Nachbarland Kroatien transferiert haben, von wo aus das Geld über eine Geschäftsbank nach China überwiesen wurde.

Die ursprüngliche Aktion mit dem Codenamen "Kurier" wurde Ende 2015 durchgeführt, wobei durch eine detaillierte Untersuchung festgestellt wurde, dass chinesische Staatsbürger, die in Bosnien und Herzegowina tätig sind, sowie damit verbundene Unternehmen und juristische Personen über einen längeren Zeitraum hinweg große Mengen an Bargeld (in Gesamthöhe von mindestens 15 Millionen Euro) geschmuggelt und aus Bosnien und Herzegowina ausgeführt haben, das nicht über den Zahlungsverkehr transferiert, sondern physisch nach Kroatien und von dort ins Ausland geschmuggelt wurde.

Alle gesammelten Informationen und Beweise befinden sich in den Berichten, die vom Gericht und der Staatsanwaltschaft von Bosnien und Herzegowina bearbeitet werden.